glavargument.ru

Налогообложение для парикмахерской с очень маленьким доходом

Налогообложение для парикмахерской с очень маленьким доходом

Как салону красоты встать на учет по ЕНВД


Вмененщик, открывший салон красоты, встает на учет в месте оказания услуг. Открыв несколько салонов в черте одного района, достаточно встать на учет в одной из инспекций. А бизнесмены, которые открывают салоны сразу в нескольких муниципалитетах, встают на учет в каждом из них. Это значит, что подавать декларацию и платить налог нужно отдельно в каждом образовании.

Для подайте в налоговую заявление по форме ЕНДВ-1 для организаций и ЕНДВ-2 для ИП.

С того дня, как вы начали применять вмененку, есть 5 рабочих дней для подачи заявления. Днем перехода на ЕНВД считается дата, которую вы указали в заявлении.

Почему деятельность частного парикмахера — предпринимательская

Согласно ГК РФ, предпринимательской считается самостоятельная деятельность, которой человек занимается на свой риск, чтобы систематически получать прибыль, в частности, от оказания услуг.В вашем случае даже расплывчатой формулировки ГК достаточно, чтобы сказать: вы планируете заняться предпринимательством. А это предполагает регистрацию ИП.Но если все же нормы ГК мало, добавлю разъяснений Верховного суда и Минфина. По ним у предпринимательства такие признаки:

  • Устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами. Как только наработаете базу постоянных клиентов и поставщиков, условие будет выполнено.
  • Взаимосвязанность всех сделок, совершенных человеком за определенное время. Вы будете приобретать расходники и размещать рекламу ради прибыли от услуг — условие выполнено.
  • Изготовление или приобретение имущества для последующего извлечения прибыли от его использования. Ножницы и прочие атрибуты вы купили, они нужны для стрижки за плату — условие выполнено.

Отзывы о юристах по теме Парикмахерской налогообложение

отзыв от: 28.02.2020 15:45 Общая оценка Спасибо большое

юрист

отзыв от: 28.02.2020 15:40 Общая оценка Спасибо за ответ,только росрестр не ставит на учет,требует разрешние на ввод в эксплуатацию или же решение суда о признании дома двухквартирным,только я не понимаю зачем мне в суде доказывать этот факт,если это признано 8 лет назад по постановлению администрации(весь необходимый пакет документов .

юрист

отзыв от: 28.02.2020 15:38 Общая оценка А как и где его искать?

юрист

отзыв от: 28.02.2020 15:37 Общая оценка Валерий Иванович, что значит «по всем ведомствам»? Я так понимаю банк уже можно сказать является гарантом того, что там все ок.а полную выписку из ЕГРП мы уже заказали.Он единственный собственник!

адвокат

отзыв от: 28.02.2020 15:29 Общая оценка Спасибо за ответ адвокат отзыв от: 28.02.2020 15:27 Общая оценка Большое спасибо! Так и сделаю! юрист

отзыв от: 28.02.2020 15:24 Общая оценка За Вашу грамотность и чёткий ответ все 10 баллов из 10.

юрист

отзыв от: 28.02.2020 15:24 Общая оценка Спасибо .Администрация мне ответила -ИП сам устанавливает график работы,Он и сделал круглосуточный график.ночью за забором музыка .мат и каждый раз в полицию не набегаешься она себя бережет.Я 40 лет отработал в авиации хотел тишины вот и дождался .У кого связи бабки тот и прав и чихали они на закон.

юрист отзыв от: 28.02.2020 15:17 Общая оценка Спасибо большое за ответ!Ваш ответ верный!Удачи во всем! юрист

отзыв от: 28.02.2020 14:58 Общая оценка Хотелось бы иметь более развёрнутый ответ на данный вопрос.

юрист 5. Нужен ли кассовый аппарат при УСН — парикмахерские услуги? 5.1. Здравствуйте! да, кассовый аппарат при УСН положен.

6. Я-ИП. У меня парикмахерская, состоящая из двух залов. В одном-непосредственно парикмахерская, в другом я сам занимаюсь распечаткой документов. Могу ли я во втором помещении продавать ограниченный ассортимент продуктов питания в заводской герметичной упаковке и нужны ли для этого какие документы?

Код на данный вид деятельности у меня открыт, кассовый аппарат в парикмахерской имеется. Система налогообложения и собственник бизнеса и там и здесь одинаковые.

Спасибо. 6.1. Для ведения розничной торговли необходимо получить санитарно-гигиеническое заключение о пригодности помещения.

Для одного помещения (пусть и смежного) его могут не выдать.

Например, по причине отсутствия раздельной системы вентиляции и кондиционирования воздуха.

Которая предусмотрена санитарными правилами для парикмахерских, расположенных в жилых зданиях или зданиях общественного назначения. 7. Я-ип, снимаю помещение, было енвд, с 2021 года будет усн, парикмахерская, был работникоформлен, теперь будет трудно платить налоги, хотим работника переоформить в ип, получается два работника ип на усн доходы в одном помещении-парикмахерской, у каждого свои расходные материалы и свои кассы онлайн, а оборудование купим новое пополам, можно такой режим применять и как правильно оформить договор аренды с арендодателем?

7.1. Можно. С арендателем составе договор, что вы имеете право сдавать в субаренду помещение.

8. Интересует вопрос об документальном оформлении детской парикмахерской.

Какие нормы правил следует учесть чтобы исключить проблем при проверки соответствующих органов? ИП оформлено налогообложение ЕНВД, помещение соответствует пожарной безопасности.

Договор аренды имеется. Что необходимо для получении одобрение в СЭС?

и важно ли иметь кассовый аппарат?

Для меня не известно что изменилось в 2017 году. 8.1. Здравствуйте, вопросы из категории «БИЗНЕС» рассматриваются исключительно на платной основе.

Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания. 9. Какие штрафные санкции грозят парикмахерской в случае неуведомления сэс.

ИП. Система налогообложения ЕНВД. Спасибо! 9.1. Непредставление уведомления о начале осуществления предпринимательской деятельности является административным правонарушением, за которое для ИП установлена ответственность в виде штрафа в размере от 3000 до 5000 рублей.

9.2. Какие штрафные санкции грозят парикмахерской в случае неуведомления сэс. ИП. Система налогообложения ЕНВД.

Спасибо! Административный штраф и более ни чего. 10. Я собираюсь открыть парикмахерскую. Юр.лицо (ООО), на УСН. В этом случае парикмахерская может оказывать услуги без кассового аппарата?

Что нужно сделать (может быть перейти на обычную СН или зарегистрировать ИП), что бы не использовать кассовый аппарат?

И еще вопрос, обязательна ли сертификация парикмахерской? Вроде бы в 2002 году отменили обязательную сертификацию?

Заранеее благодарю за ответ. С уважением, Ирина. 10.1. Добрый день Ирина. При оказании парикмахерских услуг не имеет принципиального значения какую организационную форму Вы выберете (ООО или ИП), так как в соответствии с ФЗ от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт", п.2 ст.2, — 2.

N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт", п.2 ст.2, — 2. "Организации и индивидуальные предприниматели в соответствии с порядком, определяемым Правительством Российской Федерации, могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения ККТ в случае оказания услуг населению при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности.

Порядок утверждения формы бланков строгой отчетности, приравненных к кассовым чекам, а также порядок их учета, хранения и уничтожения устанавливается Правительством Российской Федерации." Из опыта могу посоветовать, зарегистрируйтесь как ИП, на УСН (6%), получение наличных по квитанционной книжке с отражением в книге "Доходов и расходов." (заверяется в ИФНС). В случае необходимости ИП проще закрыть. Сертификация парикмахерских услуг отменена в 2002г.

11. В парикмахерской есть солярий. Какой оквэд правильнее внести в заявление на добавление оквэдов?

Он не попадает под оквэд 93.02?

Какая налоговая база для него, УСН или ЕНВД?

11.1. Обратитесь за разъяснениями в Статуправление 11.2. Здравствуйте! Код ОКВЭД 93.04 — Физкультурно оздоровительная деятельность По налогообложению — ЕНВД Письмо Федеральной налоговой службы от 4 июля 2011 г.

№ ЕД-3-3/2234 “О налогообложении деятельности соляриев” С 01.04.2011 к бытовым отнесены парикмахерские и косметические услуги, оказываемые организациями коммунально-бытового назначения (код 019300), а также услуги соляриев (019339).

В связи с этим с указанной даты последние должны облагаться ЕНВД. Условие — если в отношении услуг солярия не применяется УСН на основе патента.

12. Моя дочь парикмахер работает на частника который не хочет ее оформлять Можно ли ей открыть свое ип не открывая парикмахерской чтоб у нее шел стаж И как будет проходить оплата налогов если взять упрощеную систему налогообложения. 12.1. Может открыть, но нужно оплачивать обязательные взносы в ПФ.

Налог будет платить по УСН. 12.2. Здравствуйте. Открыть ип можно.

Упрощённая система налогообложения (УСН, или УСНО) – это специальный налоговый режим, который освобождает от уплаты ряда налогов, в частности, от уплаты НФДЛ, НДС (за рядом исключений), налога на имущество физлиц в отношении имущества, используемого в деятельности (за исключением уплаты налога в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость). На УСНО предприниматель вместо названных налогов платит единый налог, самостоятельно выбирая объект налогообложения: ◾доходы 6% – в данном случае налог рассчитывается с доходов, без учёта расходов; ◾доходы минус расходы 15% – в этом случае ставка определяется с разницы «доход, уменьшенный на величину расхода». При расчёте налога ИП на УСНО 6% рассматриваются только доходы, расходы на него никак не влияют.

Для ИП налог составит 6% 13. Помогите мне пожалуйста разобраться в ситуации. Я открыла ИП, сняла в аренду нежилое помещение (парикмахерскую).

Налогообложение вменёнка. Работодателем не являюсь.

Плачу налог и отчисления в ПФ только за себя.

Могу ли я нанять мастеров и заключить с ними договор аренды рабочего места?

И как это повлияет на мои отчисления, если я буду являться арендодателем, но не работодателем? У мастеров ИП нет. И как составить договор аренды без признаков трудовых отношений?

Спасибо жду ответа! 13.1. Могу ли я нанять мастеров и заключить с ними договор аренды рабочего места? И как это повлияет на мои отчисления, если я буду являться арендодателем, но не работодателем?

У мастеров ИП нет.И как составить договор аренды без признаков трудовых отношений? Спасибо жду ответа! ДА, можете сдать в аренду рабочие места.

Придется платить и за арендную плату — налог. УДАЧИ ВАМ 13.2.

«Могу ли я нанять мастеров и заключить с ними договор аренды рабочего места?»

— можете, но лишь в случае, если основным договором аренды нежилого помещения предусмотрено Ваше право на субаренду.

«И как это повлияет на мои отчисления, если я буду являться арендодателем, но не работодателем?»

— на отчисления в ПФ это никак не должно повлиять.

Ведь насколько я понял, они (мастера) будут платить Вам за аренду.

«Как составить договор аренды без признаков трудовых отношений?»

— по этому вопросу целесообразнее обратиться на очную консультацию к стряпчему, который составит Вам такой договор.

14. Физлицо-владелец квартиры.

Сдает её ИП под парикмахерскую.

Как правильно заключить между ними договор безвозмездной аренды, если физлицо тоже ИП.договор для налоговой. На налогообложение ИП не влияет (ЕНВД по единице работников) 14.1.

Составление договоров — платная услуга. 14.2. Аренда не может быть безвозмездной. 15. Прошу помощи, скажите про налогообложение ИП.

Решила открыть социальную парикмахерскую, но меня напугали суммами выплат в ПФ.Как быть? Я и незнаю смогу ли отдавать столько денег?

Что делать? Как выгоднее оформить свою деятельность?

15.1. Ольга Владимировна, Вам целесообразней перейти на упрощенную систему налогообложения. Согласно части 2, Главы 26.2 НК РФ Упрощенная системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности), индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (НДС), за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с действующим Кодексом при ввозе товаров на таможенную территорию РФ, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 НК РФ Для индивидуальных предпринимателей, применяющих УСН, сохраняется действующий порядок ведения кассовых операций, а также индивидуальные предприниматели не освобождаются от исполнителя обязанностей налоговых агентов, предусмотренных НК РФ.

Согласно части 2, Главы 26.2 НК РФ Упрощенная системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности), индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (НДС), за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с действующим Кодексом при ввозе товаров на таможенную территорию РФ, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 НК РФ Для индивидуальных предпринимателей, применяющих УСН, сохраняется действующий порядок ведения кассовых операций, а также индивидуальные предприниматели не освобождаются от исполнителя обязанностей налоговых агентов, предусмотренных НК РФ.

Кроме того, индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не производящие выплаты физическим лицам, уплачивают фиксированные взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года.

Стоимость страхового года равна произведению МРОТ (установленного на начало финансового года) и тарифа в соответствующий фонд. При этом полученная сумма умножается на 12.

Перейти на упрощенную систему налогообложения можно путем подачи заявления в налоговую инспекцию. Бланк заявления можно скачать на сайте Налоговой.

Удачи! 16. Какую систему налогообложения выбрать для парикмахерской площадь 35 кв.м, я единственный работник? 16.1. Выбирайте УСН. 17. 20 АВГУСТА КУПИЛИ ОБОРУДОВАНИЕ — 01 СЕНТЯБРЯ ПОДПИСАЛИ ДОГОВОР АРЕНДЫ — В СЕНТЯБРЕ ПРОВОДИЛИ РЕМОНТ ПОМЕЩЕНИЯ.

Форма налогообложения — ЕНВД. ВОПРОС — ЗА 3 КВАРТАЛ ДОЛЖНЫ ЛИ МЫ ПЛАТИТЬ НАЛОГ, ЕСЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПАРИКМАХЕРСКОЙ НЕ ОСУЩЕСТВЛЯЛАСЬ?

С уважением, Гончаров С.П. 17.1. Система налогообложения ЕНВД подразумевает уплату ежеквартально определенной суммы налога. Тот факт, что Вы не вели деятельность не освобождает Вас от уплаты ежеквартального налога.

18. Какие договора нужно заключать с нашими работниками парикмахерской и какая система налогообложения для этого удобна? 18.1. Здравствуйте Андрей. Коммерческие вопросы для предпринимателей консультируются на сайте только на платной основе. Любой юрист вам поможет. 19. Меня зовут Ольга.

Четыре года работаю в частной парикмахерской по трудовой книжке. Сейчас решила зарегистрироваться в качестве ИП, но работать останусь на прежнем месте. Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения мне лучше выбрать и от каких налогов и на какой срок я освобождаюсь, как получившая ИП впервые?

Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения мне лучше выбрать и от каких налогов и на какой срок я освобождаюсь, как получившая ИП впервые?

19.1. Добрый день, конечно ЕНВД (гл. 26.3 НК РФ) льгот для ИП — новичков не предусмотрено 20. Я-парикмахер, работаю в салоне (налоги платит хозяин).

В свободное от основной работы время хочу оказывать парикмахерские услуги на дому. Подскажите что для этого необходимо и как вэтом случае осуществляется налогообложение.

20.1. Вам необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. О налогообложении — слишком длинно писать. 21. Помогите мне пожалуйста разобраться в ситуации.

Я открыла ИП, сняла в аренду нежилое помещение (парикмахерскую). Налогообложение вменёнка. Работодателем не являюсь. Плачу налог и отчисления в ПФ только за себя.

Могу ли я нанять мастеров и заключить с ними договор аренды рабочего места? И как это повлияет на мои отчисления, если я буду являться арендодателем, но не работодателем?

У мастеров ИП нет. Спасибо, жду ответа!

21.1. Могу ли я нанять мастеров и заключить с ними договор аренды рабочего места? — Да, можете заключить- но условия договоров следует четко прописать- чтоб не попасть под признаки трудовых отношений.

22. Разъясните мне пожалуйста, по какой системе налогообложения мне лучше работать?, Если открыто И.П.-парикмахерская и солярий.

Работаю я сама. 22.1. Вера, необходимо посчитать и выяснить, что Вам выгодней: Усн (доходы — расходы) 15 %, УСН (доходы) 6 %, патент (если есть в Екатеринбурге), а также скорее всего Вы можете подпадать под ЕНВД. Далее — листок бумаги, у математический расчет исходя из Вашей сметы. Удачи! 22.2. Вам лучше работать по упрощенной системе налогообложения, по вмененному доходу.

Бухгалтерия упрощена до минимума . 22.3. Скорее всего ЕНВД. 23. Оформляю ип, парикмахерская по налогообложению оформляю ип,парикмахерская по налогообложению ЕНВД, документы будут готовы 8 декабря, когда мне платить первый налог в каком размере? Оплата в пенсионный 5700 до конца квартала.

Т.е.до 25 декабря я должна оплатить всю сумму или какую то часть? И как по налогам? Кому не сложно пожалуйста объясните доступно? Спасибо! 23.1. Здравствуйте, Юлия!

Срок уплаты ЕНВД — до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (квартал).

Поскольку Вы зарегистрированы в декабре 2016 года, то уплатить ЕНВД Вы обязаны не позднее 25.01.2017 г. Расчет производится по следующей формуле: ЕНВД= (Налоговая база* Ставка налога)-Страховые Взносы. Ставка налога — 15 % от величины вмененного дохода.

Страховые взносы (ПФ и ОМС) должны быть оплачены до конца 2016 года пропорционально периоду осуществления деятельности (с момента государственной регистрации до конца декабря 2016 г.) Налоговая декларация должна быть представлена в налоговый орган по итогам каждого квартала — не позднее 20-го числа месяца, следующего за кварталом. 24. В феврале 2012 года я открыла ИП,но не подавала уведомление о начале трудовой деятельности, так как работать как ИП я не стала. Декларацию за 2012 год не подавала, так как из интернета я узнала, что нулевую декларацию подавать по системе налогообложения ЕНВД не нужно.

ИП открыто на парикмахерские услуги. Что будет. Если я сейчас сдам нулевую декларацию за 2013 год, дадут ли за 2012 год штраф? 24.1. Получается, что Вы даже не получили в налоговой информацию по системе налогообложения — упрощенный или вмененный.

Так по какой системе налогообложения Вы собираетесь подавать декларацию.

24.2. Первый вопрос: 1. При регистрации вы выбрали систему налогообложения — общая или УСНО.

2. Для применения ЕНВД надо встать на учет и подать заявление, как плательщик для начала. Это система применяется только тогда, когда деятельность ведется. Если вы этого не сделали, то обязаны подавать декларацию по общей системе или по упрощенке. За не подачу положен штраф. 25. Я парикмахер, арендую помещение несколько дней в неделю, и оказываю парикмахерские услуги населению, могу ли я, отчитываться как физическое лицо по 3 ндфл, не открывая ип.
Я парикмахер, арендую помещение несколько дней в неделю, и оказываю парикмахерские услуги населению, могу ли я, отчитываться как физическое лицо по 3 ндфл, не открывая ип.

Или нужно открывать ИП, какие системы налогообложения тогда лучше выбрать, какие налоги я должны буду платить. 25.1. Здравствуйте! Если Вы оказывайте услуги, то нужно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

Упрощенную систему налогообложения выбирайте. 25.2. Добрый вечер! Да, вам необходимо открыть ИП, зарегистрировавшись в налоговом органе по месту жительства, проблем в этом нет, так как Вы получаете систематический доход. При проверке надзорными органами, например, прокуратурой и роспортебнадзором у вас могут возникнуть проблемы и на вас могут наложить административный штраф.

Но можете и работать без открытия ИП на свой риск и страх, Лучше выбрать УСН 6% от дохода для Вас. Удачи. 26. Я открываю парикмахерскую на данный момент зарегистрировал ИП написал завлечение на переход на УСН, снял помещение и нахожусь на этапе поиска сотрудников, какие еще этапы мне нужно пойти и какие разрешения получить, заранее спасибо. 26.1. Добрый вечер! Иван, консультации в сфере бизнеса платные.

Можете обратиться к любому юристу нашего сайта.

Берегите себя. С уважением Сармина Е.А. 26.2. Добрый вечер. Вам необходимо уведомить Роспотребнадзор о начале деятельности и заключить договор на производственный контроль с «центром гигиены и эпидемиологии» 27. Посоветуйте какую выбрать систему налогообложения, енвд + упрошенка, или просто одну упрощенку?

В чем разница? Что подойдет для сферы услуг, парикмахерская? 27.1. Здравствуйте! В Вашем случае намного лучше будет вести деятельность на ЕНВД 27.2. По ЕНВД расчет налога идет от предполагаемого дохода, который может быть а может и не быть, а по упрощенке 6% — с реального валового дохода.

28. Я ИП, хочу открыть парикмахерскую, нанять 4 парикмахеров и 2 администраторов.

Пока не «утаканится» коллектив, не хочу оформлять их по трудовой книжке. Как лучше сделать? Какие договора заключать?

На какие сроки? Зарплата: парикмахерам – процент с услуг и продаж косметики, администраторам – оклад (какой минимальный должен быть?) процент с продаж косметики. На какой системе налогообложения лучше быть? Сейчас ЕНВД. Спасибо за внимание.

28.1. Обязаны в теч.трех дней с момента приема заключить труд.договор и сделать запись в трудовой книжке. 28.2. Вам смысла нет заключать гражданско правовой договор, т.к. налоги платить те же самые — а рисков больше.

Заключите срочные трудовые договоры. самая лучшая система конечно ЕНВД, переходить с нее не нужно 29.

ИП находится на УСН и ЕНВД. Оказывает услуги по сдачи нежилого имущества в аренду и парикмахерские.

Как рассчитывать налоги? 29.1.

Здравствуйте. С парикмахерских услуг — ЕНВД, со сдачи в аренду — УСН.

30. Открываю парикмахерскую. Применяется ли система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход к данному виду деятельности? СПАСИБО. 30.1. Согласно статье 346.26 НК РФ система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности может применяться в отношении оказания бытовых услуг, их групп, подгрупп, видов и (или) отдельных бытовых услуг, классифицируемых в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению.

СПАСИБО. 30.1. Согласно статье 346.26 НК РФ система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности может применяться в отношении оказания бытовых услуг, их групп, подгрупп, видов и (или) отдельных бытовых услуг, классифицируемых в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению.

Согласно этому классификатору «Услуги парикмахерских» (код 019300) относятся к бытовым услугам и поэтому подпадают под режим ЕНВД.

С уважением,

Для ИП

Индивидуальные предприниматели также могут работать на ОСНО (но для ИП это менее выгодно из-за большой группы налогов), на УСН «Доходы» (6%), УСН «Доходы минус расходы» (15%) и на Патентной системе налогообложения (ПСН). По Единому налогу на вмененный доход ИП работают только до 2020 года, а регистрация на ЕНВД прекратилась уже в этом году. УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы» Условия для ИП те же самые, что и для ООО: налоговая ставка 6% или 15% и социальные налоги — НДФЛ 13%, ПФР и ФСС 30%.

Отличие УСН для ИП состоит в том, что в случае отсутствия сотрудников вы платите фиксированный социальный налог только за себя.

Каждый год этот социальный налог индексируется.

В 2019 году он составляет 36 000 рублей. Как и в случае с ООО, на УСН «Доходы минус расходы», если вы выходите на налог меньше 1%, то все равно платите минимальный налог в размере 1% от доходности.

Патентная система налогообложения — ПСН • Налоговая ставка — 6% от потенциально возможного годового налога, сумма которого будет рассчитана во время получения патента. • Страховой взнос на пенсионное и медицинское страхование — та же фиксированная сумма социальных выплат, что и в случае с УСН.

На текущий 2019-й год эта сумма составляет 36 000 рублей для центрального региона.

Если вы находитесь в другом регионе, эту сумму необходимо уточнить. ПСН — единственная система, не требующая подачи деклараций.

Ирина Борзых, главный бухгалтер YCLIENTS На мой взгляд, для ООО наиболее выгодна УСН «Доходы минус расходы» с налоговой ставкой 15%.

Эта система закрывает все риски, связанные с налогообложением.

Если у вас грамотный бухгалтер, вы можете «закрыться в ноль» — то есть вывести доходы и расходы в налог, стремящийся к нулю. Тогда вам нужно будет заплатить только «минималку» — будет и вам приятно, и бюджету хорошо, и никто к вам не придерется.

В случае с ИП все зависит от пропорции расходности. Если в салоне действительно большая расходная часть, которой можно перекрыть доходную, то стоит брать УСН «Доходы минус расходы» с налоговой ставкой 15%.

Если доходная часть никак, даже за счет зарплаты, не перекрывается расходной, то я бы на месте ИП выбрала ПСН.

Если вам больше подходит ПСН, обратите внимание на три важных момента: • Не все виды деятельности по ОКВЭД (общероссийскому классификатору видов экономической деятельности) подходят под патентную систему.

• Чтобы работать на ПСН, выручка должна быть не более 60 миллионов рублей в год — иначе вы теряете право на ПСН. • Есть разные градации патентов — на 3, 6 и 12 месяцев.

Если вы берете патент на 3 месяца, вы должны заплатить налог сразу, вне зависимости от того, начали вы свою деятельность или нет. При выборе патента на 6 месяцев, выплата делится пополам.

При выборе патента на 12 месяцев в первый квартал нужно заплатить 30% от налога, а остальную сумму — до конца года. То есть выгодно, конечно, брать патент на 12 месяцев.

Сумму налоговой ставки ПСН можно рассчитать при помощи калькулятора на сайте Федеральной налоговой службы.

Иллюстрации в статье — unDraw.

Расчет без наемных сотрудников

Для интереса произведем расчеты при условии, что у предпринимателя нет наемных сотрудников: ЕНВД = (7500×1×1,798×0,7×1×1)×0,15=1415,93 рублей в месяц или 4247,78 рублей в квартал.

В данном случае, при отсутствии наемных работников, можем уменьшить размер оплаты ЕНВД на 100 % платежами в ПФР. Так как квартальный платёж в ПФР равен 6997,50 рублей, то он полностью перекрывает ЕНВД.

Таким образом налоговая нагрузка равна 6997,50 руб. в квартал. ПСН = (107000/12×3)/100×0,06=1605 рублей в квартал.

При этом мы не имеем право уменьшать стоимость Патента.

Это значит, что общая сумма налоговых платежей составит 6997,50+1605=8602,5 руб. в квартал.

Системы налогообложения

Выбор систем налогообложения для Салона красоты ограничен следующими системами: (нажмите для раскрытия)

  1. УСН — упрощенная система налогообложения. Она подразумевает уплату налога по УСН, который равен в среднем 15% (но по решению регионального правительства может быть уменьшен).
  2. Патент — уплата Патента возможна только для предпринимателей и не подходит для организаций. Сумма патента также не зависит от реального дохода ИП.
  3. ЕНВД — уплата налога на вмененный доход. Ставка налога равна 15%. В данном случае налог уплачивается не с реального дохода предприятия или ИП, а с вмененного — дохода, который просчитан налоговой инспекцией. Налог зависит от физического показателя.
  4. ОСНО — общая система налогообложения. Она подразумевает уплату следующих налогов: для ИП — Налог на доходы физических лиц (тринадцать процентов), налог на добавленную стоимость (ставка может быть 0%, 10%, 18%), имущественные налоги (до 2%); для организаций — налог на прибыль (двадцать процентов), налог на добавленную стоимость (ставка может быть 0%, 10%, 18%) и имущественные налоги.

Для подсчета налоговой нагрузки в месяц на салон красоты обозначим единые условия для всех систем. Допустим, что Салон красоты оформлен как Индивидуальный предприниматель с 2 сотрудниками.

Сумма доходов в месяц равна 250 000 рублей. Сумма расходов 100 000 рублей, включая зар.плату сотрудникам — 40 000 рублей, налоги с фонда оплаты труда — 5200 рублей, взносы за сотрудников — 12000 рублей.

Упрощенная система

Размер ставки может быть изменен региональными властями. НДС и имущественные налоги платить не нужно.

Перейти на данную систему можно только с начала года или при регистрации бизнеса. Налоговая нагрузка будет считаться так:

  1. Налоги и взносы за сотрудников по условиям примера 17200 рублей.
  2. Налог на УСН = 250000*6%=15000 рублей;

Итого все налоги за месяц 7500 17200=24700 рублей. Налоговая нагрузка за месяц равна:

  1. Налог на УСН= (250000-100000)*15%=22500 рублей;
  2. Налоги и взносы за сотрудников по условиям примера 17200 рублей.

Итого 22500 17200=39700 рублей.

После суммирования расходов определим их долю относительно доходов. Если расходы забирают 60 и более процентов от выручки, то выгоднее парикмахерской объектом для исчисления налогов взять прибыль.

Если ситуация позволяет говорить о меньшей доле расходов, то альтернативы 6% с доходов при упрощенке нет.

Итоги

ЕНВД и Патент — самые распространенные режимы для салона красоты, но прежде чем Вы выберете, какой системой налогообложения пользоваться, нужно посчитать нагрузку при каждом режиме.

Для этого необязательно знать все тонкости, описанные в статье. На это есть мы. Мы посчитаем, как дешевле и проще, поможем с регистрацией и подачей заявлений, проконсультируем как вести учет или возьмем его на себя. Что лучше выбрать — ООО или ИП — для салона красоты, в нашей предыдущей статье Источник: https://kontakt72.com/stati/kakoj-nalog-vybrat-dlya-salona-krasoty/

Пример расчета налоговых платежей действующей парикмахерской

Вводные данные

  1. Базовая доходность для парикмахерской: 7 500 рублей
  2. Коэффициент-дефлятор (К1) 2012 г.: 1,4942
  3. Вид деятельности: Парикмахерская
  4. Количество работников: 10 человек
  5. Местонахождение: г. Кострома
  6. Корректирующий коэффициент для данного вида деятельности по г. Кострома: 0,6 (1,6).
  7. Фонд оплаты труда: 170 000 рублей в месяц.

Патент для Салона красоты

Для предпринимателей есть возможность выбора Патентной системы налогообложения.

Это особенно актуально для жителей столицы, потому что ЕНВД в городе Москве запрещен к применению. Для остальных регионов при выборе между ЕНВД и и Патентом мы рекомендуем ЕНВД. Эта рекомендация основана на том, что ЕНВД можно уменьшить на сумму страховых взносов, а Патент уменьшить нельзя.

С другой стороны преимуществом Патента является отсутствие обязанности сдачи декларации при использовании Патента. Важно! При выборе между Патентом и уплатой ЕНВД мы рекомендуем выбирать ЕНВД, потому как единый налог на вмененный доход можно уменьшить на сумму страховых взносов.

Пример. Итого: 1875+17200=19075 рублей.

ООО или ИП: салон красоты и налогообложение

По закону предприниматели сами могут выбирать организационно-правовую форму ведения бизнеса.

Для салонов красоты более свойственны ООО либо ИП. ИП является более подходящим вариантом, так как он: 1) связан со значительно меньшим объемом требований на этапе регистрации (для ООО необходим уставный капитал, устав, учредительный договор); 2) имеет более выгодную схему уплаты налогов; 3) дает возможность неограниченного оборота наличных средств (не распространяется на требование к остатку в кассе).

Действительно, если собственник решает пройти регистрацию заведения в сфере красоты в форме индивидуального предпринимателя, его ждет гораздо меньше забот. Как уже упоминалось, он избегает необходимости разрабатывать и представлять учредительные документы, а также ходить по контролирующим инстанциям и обращаться за помощью к юристам и прочим специалистам. В случае с ИП вы ограничиваетесь 4 документами, а именно необходимы:

  1. копия ИНН.
  2. заявление о регистрации;
  3. копия паспорта;
  4. квитанция об уплате государственной пошлины за регистрацию;

При регистрации ИП ваши затраты ограничатся госпошлиной, а она в 2017 году составляет 800 рублей.

Другое немаловажное преимущество – сроки регистрации. Минимальный набор бумаг позволяет рассмотреть заявку за 5 рабочих дней.

Получается, стать индивидуальным предпринимателем вы сможете за короткий период времени и без каких-либо проблем, а регистрация вашего заведения в сфере красоты будет легкой.

Также стоит отметить, что ответственность индивидуального предпринимателя за нарушения минимальна. Конечно, на первых порах нелегко обойтись без нарушений. Но штрафы для ИП за несоблюдение законодательства в пять, а иногда и в десять раз ниже, нежели для обществ с ограниченной ответственностью.

Но нельзя забывать, что у данной организационной формы есть и минусы. При неисполнении обязательств индивидуальный предприниматель рискует собственным имуществом, тогда как собственника ООО эта проблема не касается. Здесь речь идет как о процедуре банкротства, так и о любой иной ответственности по суду.

Выбирая форму ИП для регистрации салона, нельзя забывать, что однажды владелец вполне может остаться без жилья, автомобиля и прочих благ – это будет зависеть от размеров долга. Судебные приставы имеют право изъять все имущество, принадлежащее владельцу заведения на праве собственности, чтобы погасить просуженную задолженность. Владельцы обществ с ограниченной ответственностью не рискуют ничем, кроме уставного капитала и активов фирмы.

Также форма ИП не удобна в случае открытия бизнеса несколькими лицами. Она подойдет лишь в ситуациях, когда у предприятия только один собственник, то есть не подразумевается совладение. Регистрация салона красоты на одного человека в форме ИП говорит о том, что на данное лицо возлагаются все обязательства и ответственность.

Если же владеть бизнесом собираются двое либо более учредителей, регистрацию разумно осуществить в качестве ООО.

Такая форма подойдет и в ряде прочих ситуаций, поскольку здесь по закону ограничивается ответственность по долгам организации.

Так как нет ограничений по числу партнеров-собственников, ООО может быть учреждено одним или несколькими лицами. Существуют некоторые правила относительно уставного капитала. Так, на момент регистрации он должен быть подготовлен, составляя не менее 10 тысяч рублей, а срок его оплаты не может быть свыше четырех месяцев с момента регистрации заведения.

Законодательство позволяет выступать в роли учредителей юридическим и физическим лицам. Одновременное присутствие и тех, и других среди учредителей также возможно. Закон предоставляет обществу больше возможностей по сравнению с ИП, из-за чего большая часть бизнесменов останавливает свой выбор именно на этой организационно-правовой форме.

Какой комплект документов необходимо подготовить, чтобы произвести регистрацию салона по форме ООО?

  1. Заявление о регистрации, подкрепленное подписями абсолютно всех учредителей. Физические лица подписывают документ самостоятельно, а в случае с юридическими это делает руководитель, наделенный правом действовать без доверенности от лица организации. Единую форму заявления Р11001 можно посмотреть в Интернете на портале ФНС и в любой налоговой инспекции.
  2. Квитанция, платежное поручение или другой документ, подтверждающий факт оплаты госпошлины в размере четырех тысяч рублей.
  3. Устав общества в двух экземплярах. Если общество образуется несколькими участниками, необходимо еще подготовить учредительный договор (но его не надо предоставлять в налоговый орган).
  4. Решение, на основании которого образовано общество.
  5. Сведения об адресе общества (свидетельство о праве собственности на конкретное здание, помещение в здании, часть помещения или договор аренды и гарантийное письмо арендодателя, если помещение арендуется).

Регистрация компаний осуществляется налоговым органом в срок не более пяти рабочих дней, но существуют основания, которые могут стать причиной для отказа. В этом случае регистрация салона не состоится.

Все основания можно найти в статье 23 закона

«О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»

.

Друзья!!! Поддержите наш новый сайт с Новинками Кино онлайн, смотрите самые популярные фильмы без рекламы бесплатно на сайте

Патент для ИП на 2019 год: разрешенные виды деятельности ответы на частые вопросы по изменениям

Это значит, что Вы стали совмещать УСН 6% + ПСН.

А значит, придется отчитываться и по УСН 6% и по ПСН. Чтобы избежать этой мороки, придется сниматься с учета по УСН (что возможно только с 1-го января, по заявлению).

Но, на самом деле, не нужно отказываться от УСН, так как в случае утери права применять ПСН, вы «слетите» на УСН, что лучше, чем ОСН.Одной из главных забот ИП на ПСН было вовремя продлить действие патента на следующий период.

Back to Top